剖析武漢企業境外投資備案辦理要求。在外匯管制加強監管的大背景下，武漢企業想快速申請境外投資備案辦理是越來越難的。盡管市面上很多人都在宣傳境外投資備案辦理手續，但其核心是落地，完成ODI備案，獲得相應證書不是Zui終目的，只是境內企業走出去的通行證，Zui終是為了順利完成境外投資。因此，武漢的企業在境外投資備案辦理之前應通盤考慮對外投資的情況，事先確定對外投資金額、投資比例，并對投資路徑、投資退出安排、風險管控等做好架構設計。本文將深度剖析武漢市企業資金出海合規手續關注點及境外投資備案辦理相關知識點，以供武漢的企業家們認識到境外投資備案辦理的重要性。

一、境外投資備案（ODI備案）需要發改委、商務部和外管局這三個部門的審批。每個部門的審核重點都是不同的。

發改委重點審核境外投資項目的真實性和合理性。真實性，是指項目是不是真實存在的，不能是完全虛構的；合理性，是指ODI資金規模是否符合項目的客觀需求，項目投資5000萬，但你要出境1億，或者非主業的大額投資，這就不合理。發改委審核通過后，就會發放《境外投資項目備案通知書》。

二、商務部重點審核境外投資行為，具體就是看境內公司主體的資質。主要是兩方面：

一是境內公司的資質，主要是財務狀況；二是資金來源的合規性。商務部審核通過后，就會頒發《企業境外投資證書》。

外管局更多的就是復核，外管局將實質審核下放給了銀行，銀行會再審一遍資金來源、境內公司資質和境外投資項目。審核通過后，頒發《境外直接投資外匯登記證》。實踐中，監管部門主要圍繞境內主體運營情況、投資資金來源、境外投資項目三方面進行審查。

境內企業運營情況審查

境內資金將通過境內公司向外匯出，故首先需核查的是申請實施境外投資的境內公司運營情況，監管機構會從：

核心是確認該主體具備與其申報投資資金、境外投資項目相匹配的真實投資能力。

投資資金來源審查

在投資資金來源方面，監管部門主要關注其是否真實合規，針對不同的資金來源，監管部門在核查方式和關注點上各有側重：

辦理境外投資備案需要準備的資料（包括但不限于）：

境外投資備案流程參考

（一）發改委核準或備案

1.權限劃分

2.申報流程

(1)屬國家發展改革委備案管理的，投資主體通過國家發改委全國境外投資備案管理系統直接向國家發展改革委提交項目備案申請相關文件。

(2)屬省發展改革委備案管理的，投資主體應同時在國家發改委全國境外投資備案管理系統提交項目備案申請。注意：不同地區辦理需要的條件和材料都不太一樣，具體需要詳細參考當地的政策文件。

(3)屬市發展改革委備案管理的，投資主體應通過國家發改委全國境外投資備案管理系統提交項目備案申請，并將對應的紙質申請材料送交市發展改革委外資處。

3.申報要點

(1)每個ODI主體均要追溯至Zui終實際控制人；

(2)兩個以上投資主體共同開展項目，應當由投資額較大一方在征求其他投資方書面同意后提出核準、備案申請，如投資額相等，應當協商后由其中一方提出核準、備案申請；

(3)ODI主體通過其控制的境外投資企業投資的，按實質重于形式原則上會層層追溯；

(4)保證投資資金來源的真實合規。

（二）商務部核準或備案

1.申報流程

登錄商務部業務系統統一平臺，網上填寫備案申請，上傳電子版文件同時將紙質文件提交至商務部或地方商務主管部門行政大廳進行審核。

2.審批權限：

(1)涉及敏感國家和地區、敏感行業的，由商務部核準；限制類項目，由商務部審批；

(2)鼓勵類非敏感項目：

3.ODI信息報告制度

ODI主體凡按“凡備案（核準）必報”原則，及時報送關鍵環節信息，主要包括：