詳解odi境外投資備案辦理政策 : 流程審批時間

1境外投資備案到底是什么

ODI英文全稱為Overseas Direct Investment，即境外直接投資，國內企業、團體在經過相關部門的核準后，通過設立、并購、參股等方式在境外設立或取得既有企業或項目所權、控制權或經營管理權等權益的行為。

2境外投資備案目的

      獲得境外土地所有權、使用權等權益；
      獲得境外自然資源勘探、開發特許權等權益；
      獲得境外基礎設施所有權、經營管理權等權益；
      獲得境外企業或資產所有權、經營管理權等權益；
      新建或改擴建境外固定資產；
      新建境外企業或向既有境外企業增加投資；
      新設或參股境外股權投資基金；
      通過協議、信托等方式控制境外企業或資產。

3境外投資現狀

據商務部、外匯局統計，2019年，我國對外全行業直接投資8079.5億元人民幣，同比下降6%（折合1171.2億美元，同比下降9.8%）。其中，我國境內投資者共對全球167個國家和地區的6535家境外企業進行了非金融類直接投資，累計投資7629.7億元人民幣,同比下降4.3%（折合1106億美元，同比下降8.2%）。

4境外投資監管體系

目前境外直接投資審批由三個進行監管，發改委、商務部、外管局。
（1）發改委主要監管政策
《企業境外投資管理辦法》（發改委令【2017】11號）
《國家發展改革委關于發布企業境外投資管理辦法配套格式文本（2018年版）的通知》（發改外資【2018】252號）
《境外投資敏感行業目錄（2018年版）（發改外資【2018】251號）
（2）商務部主要監管政策
《境外投資管理辦法》（商務部令2014年第3號）
（3）外管局主要監管政策
《關于境內居民通過特殊目的公司境外投融資及返程投資外匯管理有關問題的通知》（匯發【2014】37號）
《國家外匯管理局關于進一步簡化和改進直接投資外匯管理政策的通知》（匯發【2015】13號）

境外投資備案申報流程

1流程

發改委核準或備案→商務部核準或備案→外匯管理局備案(銀行放外匯，外管局監管)→實施ODI

提示：企業境外投資證書的有效期是兩年，如果兩年之內沒有相適應的項目了，該證書就作廢，屆時如果有新的項目，企業需要重新辦理ODI投資備案。

2申報材料

1. 境外投資備案表

2. 企業營業執照

3. 境內企業資信證明（證明內容為存款證明，證明書上余額需要大于投資額）

4. 對外投資設立企業或并購的相關章程

5. 公司相關的董事股東會決議或者出資決議

6. 境內企業Zui新的審計報告

7. 前期工作落實情況說明（包括盡職調查、可行性報告、投資資金來源情況說明、投資環境分析評估、銀行出具的融資意向書等）.

8. 并購類的對外投資需要提交《境外并購事項前期報告表》

9. 境外投資真實性承諾書

10. 公司股權架構圖

以上準備資料（包括但不限于），且每個地方政策略有不同，以當地要求為準。

3備案/核準

目前國內項目審批分備案/核準；備案即做之前告訴政府一聲，核準即做之前得到政府同意后才能做。
境外直接投資審批類型，簡單說：
涉及敏感——核準制；
境內投入+非敏感——備案制；
境內不投入+非敏感——報告制。

境外投資備案申報需要多長時間

   從收到企業資料大概在3個月左右，如果中間沒有太多變數的前提下。

1、準備申報材料，比較復雜的是前期情況說明報告（可研、盡調、投環）；境外投資備案表、并購事項前期報告表。一般準備材料7-15個工作日可完成；

2、申報材料簽字蓋章，2-3個工作日；

3、線上申報，目前發改委和商委均實現無紙化辦公，1個工作日；

4、受理，發改委申報到受理時間各地不一，3-20個工作日不等；商委申報到受理時間各地不一，3-7個工作日不等。

5、審核，發改委審核一般7個工作日，14個工作日；商委審核一般7個工作日；

6、修正，根據政府修改意見進行修正，時間不定

7、出證，獲得發改委《境外投資項目備案通知書》及商務部《企業境外投資證書》1個工作日。

8、外匯登記，獲得上述證書后進行外匯登記，審核時間7-20個工作日（建議多預留時間）。