隨著一帶一路的推動，越來越多制造企業將工廠遷址到東南亞及中東地區，無論是開辦工廠還是并購當地企業，前期都需要到商務部、發改委進行相關合規備案。同時，因涉及將境內資金打到境外帳戶，還需要到相關銀行進行外匯登記，以便資金順利出境。鑫達李經理將通過本文圍繞中國企業在國外投資建廠前境外投資備案辦理的條件和流程及材料進行梳理解析，以幫助企業更好地理解相關管理措施。

一、境外投資備案辦理流程：

1. 發改委備案或核準

(1) 中方投資額在3億美元以下項目的發改委申報流程，在省級發改委備案；

(2) 中方投資額大于3億美元且小于10億美元的項目，由省級發改委轉報國家發改委備案；

(3) 中方投資額在10億美元以上的項目，由省級發改委報國家發改委核準。填報完成并審核通過后，需向國家發改委就相同的資料再次填報相關信息。

以深圳為例：中方投資額在3億美元以上的項目，需由申請主體直接前往市民中心發改委窗口現場提交資料，所需資料與發改委審核的中方投資額在3億美元以下項目資料相同。在深圳發改委實質審查通過后，會向國家發改委出具轉報文，并通知申報主體，申報主體向國家發改委網站提交資料。

2. 商務備案或核準

對于中方投資額在3億美元以下的項目，目前商務部、發改委均實行在線申報。其中，在商務部系統填報資料后需要前往現場提交資料，在此基礎上方能辦理外匯手續辦理流程。

以深圳為例，具體流程如下：

（1）申請：申請人通過廣東政務服務網查詢申請事項后登錄深圳市商務局行政審批服務綜合管理系統填寫申報信息提交審核，并郵寄或前往深圳市行政服務大廳綜合窗口提交申請材料。

（2）受理：窗口收文人員核驗申請材料，當場做出收文決定。申請人符合申請資格，并材料齊全、格式規范、符合法定形式的，出具《收文回執》；申請人不符合申請資格或材料不齊全、不符合法定形式的，收文人員不予收文。

（3）審核：審查人員對材料進行審查。符合申請條件、材料齊全的，在1個工作日內提出審核意見。申請材料不齊的，應在1個工作日內一次性告知申請人補齊申報材料，出具《補交告知通知書》。逾期告知的，自收文時起計算辦理時限。申請人按要求補正后重新受理審查，自補交材料之日起重新計算辦理時限。

（4）審批：審批人員自收到上報材料之日起1個工作日內做出審批決定；

（5）辦結自批準之日起1個工作日內出具《企業境外投資證書》/《企業境外機構證書》；

（6）送達申請人按約定的方式到市行政服務大廳西廳綜合窗口自取或快遞的方式領取辦理結果。

3. 外匯管理局/銀行備案

(1) 根據央行的嚴格監管要求，對于超過500萬美元的資金出境業務，需要提報外管局進行額度審批，而不論該企業是否已取得境外投資批準證書或已完成外匯登記等待資金出境，嚴防規避大額業務進行拆分。

(2) 銀行流程流程如下：

① 銀行辦理境內機構境外直接投資外匯登記（ODI登記）；

② 生成“業務登記憑證”；

③ 辦理后續款項支付業務。

二、境外投資備案辦理資料清單

1. 基礎文件

投資主體營業執照掃描件

投資主體章程

境內投資主體內部決策文件（股東會決議或董事會決議）

內部決策文件簽字人的證件（公司主體提供營業執照，自然人提供身份證）

法定代表人正反面身份證

注冊登記證明、公司章程、股東名冊、

董事名冊

2. 輔助文件

團隊介紹

公司簡介

公司設立文件

投資項目意義 

3. 專業機構出具文件

投資主體上一會計年度審計報告。

資金來源真實合規的支持性文件（資信證明/存款證明）

4. 李經理代出具文件

投資主體股權架構圖

境外投資真實性承諾書——發改委

境外投資真實性承諾書——商務局 

境外投資項目備案請示+備案表——發改委

ODI備案以新設類型與投資并購類型區分，備案的文件清單也略有不同，本文僅以新設類型舉例。請掃描下方二維碼，聯系企業微信客服獲取完整服務方案及資料清單。