ODI即境外投資備案，針對的是中國大陸的法人，也就是企業或公司，到境外投資時需要辦理的，受理部門是商務局、發改委和外匯管理局，辦理完成后，商務局發放《企業境外投資證書》，發改委發放一份批復。而且，根據對外投資金額的不同，投資國別的不同，審批權限也不同，大部分的備案是在省級部門完成，對于投資金額特別大和部分投資國別需要到商務部和國家發改委進行審批。

今天，就為大家介紹北京公司境外投資備案實務指南

進入北京政務服務網搜索“境外投資項目許可”，可具體查看辦理要求及材料

一、發改委受理條件：

①項目申請材料齊全、真實有效，形式符合相關要求；

②符合國家法律法規和產業政策、境外投資政策；

③符合互利共贏、共同發展的原則，不危害國家主權、安全和公共利益，不違反我國締結或參加的國際條約；

④符合國家資本項目管理相關規定；

⑤投資主體具備相應的投資能力；

⑥符合國家和本市現行有效的企業境外投資管理相關法規政策規定。

二、北京市發改委境外投資備案辦理流程

三、北京市發改委境外投資備案辦理所需材料及要求

（一）境外投資項目備案申請表 要求：

1.紙質原件1份； 

2.原件應加蓋申請單位公章； 

3.申請表中的項目單位應與公章一致； 

4.內容包括：項目名稱、投資主體情況、項目公司情況、投資領域、項目內容、投資規模、投資方式、出資方式、資金用途等。

（二）投資主體股權架構圖

（三）投資主體財務報表及要求（Zui新年度或半年度經審計財務報表）

1.復印件應加蓋申請單位公章； 

2.企業財務報表應為經審計Zui新的； 

3.企業財務報表中的單位名稱應與申請單位名稱一致。 如投資主體成立時間較短、無法提供經審計財務報表的，應提供投資主體控股股東、普通合伙人或實際控制人Zui新經審計的財務報表：

（四）投資主體投資決策文件 要求：

1、投資主體是境內企業的，應根據自身實際情況（如根據公司章程等公司治理制度），提供投資主體作出該項投資決策的有關文件。如董事會決議、投委會決議等。部分項目的投資決策權歸屬于投資主體控股股東或實際控制人，則應提供投資主體控股股東或實際控制人作出該項投資決策的有關文件。 

2、投資主體是境內事業單位、社會團體等非企業組織的，應根據自身實際情況，提供投資主體作出該項投資決策的有關文件。 

3、投資主體是境內自然人的，應提供投資主體作出該項投資決策的有關文件或書面說明。 

4、項目涉及投資主體通過其控制的境外企業開展的，還應提供境外企業董事會決議或類似投資決策文件。

（五）具有法律約束力的投資協議或類似文件及要求

1、投標、并購、合資、合作等項目，投資主體應提交具有法律約束力的投資協議或類似文件。 

2、項目實施前無法取得上述協議或類似文件的，投資主體作出合理、充分的說明后可以不提供本項附件。比如：某項目的內容是投資主體A在境外設立全資子公司a，不涉及對外簽署合作協議。投資主體A在申報材料中對該情況作出合理、充分的說明后，可以不提供本項附件。

（六）投資資金來源真實合規的支持性文件 及要求

投資主體應結合項目中方投資額及其構成，提供相應的證明投資資金來源真實合規的支持性文件。

1、以自有資金出資的，應提供銀行存款證明或類似文件。 

2、以證券、實物、技術、知識產權、股權、債權等資產權益出資的，應提供具備相應資質的會計師事務所、資產評估機構等中介機構出具的審計報告、資產評估報告或類似文件，或提供其他可證明有關資產權益價值的文件。 

3、涉及銀行融資的，應提供銀行出具的含融資金額的意向書或類似文件。 

4、以發行股票、債券等其他方式募集資金的，應提供相應的支持性文件或說明文件。

（七）境外投資真實性承諾書

以上材料包括原件、復印件及中文翻譯件均需加蓋申請單位公章，復印件確保與原件保持一致。

境外投資備案所需資料眾多，備案流程非常嚴格，需要對相關法律法規、政策文件充分檢索及理解，了解行政審批部門對不同行業不同企業的條件要求，與行政審批部門及時順暢溝通，方能順利且高效地推進審核，完成備案。鑫達咨詢提供全面的境外投資備案辦理服務，如有疑問或需協助，請隨時咨詢李經理，我們將竭誠為您服務。

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