上海哪些公司需要辦理odi備案？

上海哪些公司需要辦理ODI備案？

1.返程投資需備案。我國境內目前還是有很多地區對外商投資有一定的拿地或者稅務優惠政策的。外商投資分為兩種：一種是返程投資，包括但不限于以下方式：通過新設、并購等方式在境內設立外商投資企業或項目（以下簡稱外商投資企業），并取得所有權、控制權、經營管理權等權益的行為，實際上是指境內居民通過特殊目的公司對境內開展的直接投資活動；另一種是純粹的外商投資）。返程投資，我們需要穿透到境外公司的Zui終持有人。如果Zui終持有人是我國境內企業，那么，這個企業必須做了ODI備案才能進行返程投資；如果穿透到Zui終持有人是我國境內自然人，則必須有37號文的登記。

2.海外上市需備案。我國境內企業海外上市的時候，通常都會借助VIE或者紅籌架搭建來實現海外上市。而在VIE和紅籌架構的搭建過程中，ODI備案和37號文也是合規的必要條件。如果沒有做ODI或者37號文的相關備案，后期也是無法實現海外上市的。

3.海外直接投資新設或并購海外企業需備案。隨著一帶一路的推動和中美貿易戰的打響，越來越多制造企業將自己的工廠遷址到東南亞，無論是東南亞拿地開工廠還是開一個貿易公司，前期都需要合規進行相應備案。當我國企業對外投資，無論是新設還是并購境外公司股權，都需要到商務部、發改委進行相關合規備案。同時，資金從境內打到海外，還需要到相關銀行進行外匯登記，資金方可順利出境。

4.跨境電商業務開展需備案。近幾年，海外跨境電商企業面臨著很多稅務、架構等合規問題的困擾。早期，個人設立的海外公司直接入駐的海外各大平臺，境外的收款沒法合規地回流到我國境內，且稅務申報也面臨很大的風險。而隨著跨境電商行業的發展，用國內公司做ODI備案搭建一個合規的海外跨境電商架構是我們跨境電商企業合規的必經之路。

5.空殼公司不備案（核準）。穿透性管理意味著對于Zui終目的地企業設立的路徑上所進行的投資行為不予理會。具體而言，就是對于境內投資主體投資到Zui終目的地企業的路徑上設立的所有空殼公司，管理部門均不予備案或核準。

6.Zui終目的地企業再投資不備案（核準）。同時，這種管理不是無限穿透，Zui終目的地企業再開展的投資活動不屬于現行對外投資管理范疇，無需辦理對外投資備案或核準手續。

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