上海odi備案辦理審批重點及要求

企業資金要出境，如果是真實的業務款，能提供提單、報關單等各種文件，那么可以直接匯款；如果是投資款，比如股權投資、并購，那么就需要做境外投資備案，也就是ODI備案。隨著出海企業數量的不斷增加，ODI備案的作用日益凸顯。ODI備案不僅是確保企業境外投資合法合規的重要手段，同時也為企業提供了眾多便利和優勢。一旦完成odi備案，企業便可依法進行資金的境內外轉移，并確保未來境外資金的順暢回流。眾所周知，ODI需要發改委、商務部和外管局這三個部門的審批。每個部門的審核重點都是不同的，本文將圍繞審批部門要求講解上海公司辦理odi備案時，監管部門審批重點及要求。

一、發改委審批企業odi備案重點

在各種審批中，發改委一直是負責審核項目。比如地方國企要建高鐵，首先就要有發改委的高鐵項目批文；企業要發行債券，用來投資產業園，發改委不會審核債券，但會審核產業園項目，發改委同意該項目了，債券才會有下一步的審核。對于ODI也是如此，發改委重點審核境外投資項目。企業做ODI資金出境，是要有對應的境外項目的，發改委就會看這個境外項目的真實性和合理性。

真實性，是指項目是不是真實存在的，不能是完全虛構的；合理性，是指ODI資金規模是否符合項目的客觀需求，項目投資1億，但你要出境2億，這就不合理了。所以，境外項目的盡職調查報告、可行性研究報告、投資環境分析就會是重點材料。

如果境外項目已經取得境外政府發放的相關批文，比如土地證、立項批復，那就更好了。

不過，一定要提醒大家，材料并不是Zui重要的，與發改委審核人員的溝通、反饋才是Zui重要的。

材料是死的，人是活的，申請人員一定要對整體項目有非常深刻的認識，各項文件和解釋要能夠自圓其說。如果一個問題解釋不清，或者吞吞吐吐，猶猶豫豫，那么就很難辦了。其實，這跟IPO是一個道理，各個券商的材料都是同質化的，大同小異的，券商的專業性，并不是體現在材料上，而是體現在溝通環節。

發改委審核通過后，就會發放《境外投資項目備案通知書》。

二、商務部審批企業odi備案重點

商務部重點審核境外投資行為，具體就是看境內公司主體的資質。企業做ODI，都是以境內公司的名義去申請。資金在境內公司的賬上，拿到批文后，資金從境內公司匯款至境外公司。發改委審核境外投資項目，商務部就審核境內公司的資質，主要是兩方面：

①境內公司的資質，主要是財務狀況；

②資金來源的合規性

對應的材料，也是兩方面：

①境內公司的審計報告，必須有會計師事務所的蓋章；

②資金來源的路徑和完稅證明，確保資金是干凈的。

審計報告方面，凈資產、營業收入、利潤是重點指標。邏輯很簡單，企業凈資產才1億，你要出境2億，這就不大合理了。對企業的資產負債率、凈資產收益率也會重點審核，判斷企業的風險和收益。

很多企業的錢是沒問題的，但就卡在境內公司這個環節，因為缺少有實力的境內公司。有錢，但沒有合適的載體。跟發改委一樣，商務部審核Zui重要的，也不是材料，而是溝通。俗話講，材料容易造假，但人的眼神很難騙人。

商務部審核通過后，就會頒發《企業境外投資證書》

三、外管局審批企業odi備案辦理重點

在說外管局之前，必須先聲明兩點：

1、發改委和商務部的審核才是Zui重要的，拿到了這兩個部門的批文，ODI獲批基本就是沒問題了，外管局更多的就是復核；

2、發改委和商務部的審批，可以同時進行。

將發改委和商務部的批文拿給外管局看，外管局將實質審核下放給了銀行，銀行會再審一遍資金來源、境內公司資質和境外投資項目，審核偏形式。資料各方面都沒問題，就會頒發《境外直接投資外匯登記證》，然后企業就可以進行資金出鏡了。

總而言之，到了外管局這個環節，各位老板終于可以長吁一口氣了，獲批只是時間問題，等著就行。Zui后提醒大家一句，的審核，有時并不完全是專業上的事。在外匯管制加強監管的大背景下，ODI是越來越難的。盡管市面上很多人都在宣傳ODI，但這東西就跟鬼一樣，都在說，但見過的人很少。所以，問題的核心不是費用，而是落地。光說沒用，拿到批文才是王道。

鑫達咨詢提供全面的odi備案辦理服務，不論是新設類、變更、并購、注銷類的odi備案服務，如有疑問或需協助，請隨時咨詢李經理，我們將竭誠為您服務。