深圳ODI境外投資備案辦理流程（詳解）

ODI即境外投資備案，針對的是中國大陸的法人，也就是企業或公司，到境外投資時需要辦理的，受理部門是商務局、發改委和外匯管理局，辦理完成后，商務局發放《企業境外投資證書》，發改委發放一份批復。而且，根據對外投資金額的不同，投資國別的不同，審批權限也不同，大部分的備案是在省級部門完成，對于投資金額特別大和部分投資國別需要到商務部和國家發改委進行審批。

今天鑫達李經理就為大家介紹ODI備案登記辦理的相應流程。

01、什么是境外投資備案（ODI）

ODI，英文全稱為Overseas Direct Investment，即境外直接投資，指的是中華人民共和國境內企業直接或通過其控制的境外企業，以投入資產、權益或提供融資、擔保等方式，獲得境外所有權、控制權、經營管理權及其他相關權益的投資活動。

02、企業在什么情況下需辦理ODI備案

1.國內公司需要進駐海外市場，處理業務等需要創建海外公司；

2.企業需要向外投資項目進行匯款，銀行則需要按照規定要求企業提供相關備案文件，才能進行匯款操作；

3.國內公司在海外設立的子公司，再返回國內設立外資企業，需要開設銀行外匯賬戶；

4.國內企業同國外公司有合作的項目或業務；

5.內地公司需要為海外子公司的銀行賬戶付激活款。

03、辦理ODI備案的條件

符合“境外投資”定義：境內企業通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得非金融企業的所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為。

主體和成立時間符合要求：主體需要為我國境內依法成立的企業。但是，成立時間不滿一年的企業，無法提供完整的經審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案。

股東背景、資金來源、投資要求真實性要求：無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查。

財務要求：近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現虧損；凈資產回報率建議高于5%，同時資產負債率建議低于70%。

04、辦理ODI的流程

ODI備案商務部流程

ODI備案發改委流程

境外投資（ODI）備案涉及到商務部、發改委和外匯局三個部門。

發改委立項：向發改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各項所需法律文件，待發改部門核準或備案，發放核準文件或備案通知書。

商務部審批發證：商務部門核準或備案，發放《企業境外投資證書》，企業應在收到證書2年內在境外開展投資。

外匯管理局備案：銀行放外匯，外管局監管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內企業發放《境外直接投資外匯登記證》。

辦理成功后會得到兩份分別由商務部和發改委頒發的證書：《企業境外投資證書》和《境外投資項目備案通知書》。

鑫達咨詢提供全面的境外投資備案辦理服務，如有疑問或需協助，請隨時咨詢李經理，我們將竭誠為您服務。